sellamoаналитика маркетплейсов

Какой налог выгоднее продавцу маркетплейса в 2026 году. Налоги

OzonWBМаркетСебестоимостьНалоги
Считаю…

Ваш магазин в месяц

примерно, можно в процентах от выручки
Ещё условия: ставки региона, НДС у поставщиков

Какой налог выгоднее

за год

Чем отличаются режимы
УСН «доходы» 6 %
Налог с выручки, расходы не важны. Подходит, когда расходы меньше 60–65 % выручки или их трудно подтвердить документами. ИП без сотрудников уменьшает налог на взносы почти до нуля на небольших оборотах.
УСН «доходы минус расходы» 15 %
Налог с разницы между выручкой и расходами: комиссия и логистика маркетплейса, реклама, закупка, доставка. Выгоден при большой доле расходов, но каждый расход нужно подтвердить документами. Если прибыли мало, платится минимальный налог 1 % с выручки.
НДС на УСН: 5 %, 7 % или 22 %
Появляется, когда доход за год больше 20 млн ₽. 5 % и 7 % считаются с выручки без вычетов. 22 % считается с вычетом НДС, который вы заплатили маркетплейсу, за рекламу и поставщикам с НДС.
ОСНО (общий режим)
НДС 22 % с вычетом и налог с прибыли: у ООО 25 %, у ИП НДФЛ от 13 до 22 % по шкале. Лимитов по выручке нет, но учёт самый сложный. Обычно выбирают, когда доход выше лимита УСН (490,5 млн ₽) или крупные покупатели просят НДС.
Патент и самозанятость
Для перепродажи через маркетплейсы не подходят: патент не разрешает торговлю через интернет, самозанятый может продавать только то, что сделал сам. АУСН есть не во всех регионах и пока не считаем.
Как читать таблицу

Если придётся платить НДС: 5 % или 22 %?

Как считаем

На УСН НДС не платят, пока доход за год не больше 20 млн ₽: этот порог сохранён на 2026–2029 годы, в 2030 году он 15 млн, с 2031 года 10 млн. Если доход прошлого года был больше порога, НДС платят с 1 января; если порог пройден в течение года, с 1 числа следующего месяца. Дальше на выбор: НДС 5 % (до 272,5 млн ₽ дохода, 7 % до 490,5 млн) без вычета входного НДС или 22 % с вычетом. Пониженную ставку применяют 12 кварталов подряд, впервые выбравшие её с 2026 года могут отказаться в первые 4 квартала. Удержания маркетплейса и реклама приходят с НДС 22 %, его можно взять к вычету на варианте «НДС 22 %». Взносы ИП: в 2026 году 57 390 ₽ и 1 % с дохода свыше 300 000 ₽ (не больше 321 818 ₽), в 2027 году 61 154 ₽ (не больше 342 923 ₽); на УСН «доходы минус расходы» 1 % считается с разницы доходов и расходов. ИП без сотрудников на УСН «доходы» уменьшает налог на взносы. На УСН «доходы минус расходы» минимальный налог 1 % от дохода. Сменить объект УСН можно с 1 января, уведомление подаётся до 31 декабря. ИП с сотрудниками уменьшает налог на УСН «доходы» на взносы не больше чем наполовину. На ОСНО НДС 22 % с вычетом, ООО платит 25 % с прибыли, ИП платит НДФЛ по шкале: 13 % до 2,4 млн ₽, 15 % до 5 млн, 18 % до 20 млн, 20 % до 50 млн, 22 % больше. Это оценка для сравнения, решение принимайте вместе с бухгалтером.

Откуда правила: законы и разъяснения

    Правила сверены 21.10.2026 по действующей редакции Налогового кодекса.

    Посчитаем по реальным цифрам вашего магазинаSellamo возьмёт выручку, удержания и рекламу из отчётов Ozon и WB, покажет, когда вы пройдёте порог НДС и какие товары уйдут в минус.
    Попробовать 7 дней бесплатно
    По реальным цифрам вашего магазинаВ разделе «Деньги → Налог»: прогноз порога НДС и товары, которые уйдут в минус.
    Открыть «Налог»

    Расчёт примерный и носит справочный характер. Это не налоговая консультация: перед сменой режима налогообложения сверьтесь с бухгалтером. Условия сервиса. Поддержка. Нашли ошибку?

    Новости в TelegramКанал Sellamo

    Что нового в Sellamo и что поменяли маркетплейсы: комиссии, штрафы, правила. Коротко и по делу.

    Канал Sellamo →

    Как калькулятор сравнивает налоги

    Введите выручку и расходы за месяц, и калькулятор посчитает налог за год на каждом режиме: УСН 6 % и 15 %, УСН с НДС 5 % и 7 %, НДС 22 % с вычетом и общий режим. Учитываются порог освобождения от НДС 20 млн ₽ в год, взносы ИП и минимальный налог на УСН 15 %. Подходит для ИП и ООО. Статьи Налогового кодекса и законы, по которым считается налог, собраны в окне «Откуда правила».

    Подробнее про НДС на упрощёнке в статье «НДС на УСН для продавцов Ozon и WB в 2026».

    Другие бесплатные калькуляторы: Ozon · Wildberries · Яндекс Маркет · себестоимость из Китая

    Вопросы

    Калькулятор бесплатный?

    Да. Считать можно сразу, без регистрации и без ключа от кабинета маркетплейса.

    Расчёт сохраняется?

    Да, в этом браузере: товары и настройки остаются после обновления страницы. На другом устройстве или в другом браузере их не будет.